증여세, 10년에 얼마까지 세금 없이 받을 수 있을까? (자동 계산기 포함)
부모님이 주신 돈, 배우자에게 보낸 돈… 세금이 붙을까 걱정되셨죠? 국세청 기준을 누구나 알아듣게 풀어드리고, 아래 계산기로 내 상황을 바로 확인해 보세요.
“부모님이 전세금 좀 보태주셨는데, 이거 세금 나오나요?” “배우자 통장으로 돈 옮겼는데 증여세 대상인가요?” 이런 질문이 정말 많습니다.
결론부터 말하면, 공짜로 받은 재산에는 증여세가 붙습니다. 하지만 세법은 “가족끼리 이 정도는 괜찮다”는 면제 한도를 정해두고 있어요. 그 선을 알면 세금 걱정 없이 재산을 물려줄 수 있습니다. 하나씩 쉽게 풀어볼게요.
01그래서 '증여'가 정확히 뭔가요?
어렵게 생각할 필요 없습니다. 대가 없이(공짜로) 받은 것은 거의 다 증여입니다.
현금은 물론이고, 부동산·주식처럼 돈으로 값을 매길 수 있는 모든 재산, 그리고 ‘돈으로 환산되는 이익’까지 포함됩니다. 예를 들어 시세보다 훨씬 싸게 집을 넘겨받았다면, 그 싸게 산 만큼의 차액도 증여로 봅니다. 이름이나 형식이 뭐든, 실질적으로 공짜 이익이 넘어갔다면 증여라는 뜻이죠.
받은 부동산은 신고기한 안에 되돌려주면 없던 일로 쳐주기도 하지만, 현금은 예외입니다. 줬다가 다시 돌려받아도 ‘준 것’과 ‘돌려받은 것’ 양쪽 모두에 증여세가 매겨질 수 있습니다. “일단 보냈다가 문제 되면 돌려받지 뭐”가 안 통하는 이유예요.
02세금 안 내도 되는 것도 있어요
다행히 상식적인 생활 지원까지 세금을 매기지는 않습니다. 아래는 대표적인 비과세 항목이에요.
| 세금 안 내는 대표 항목 | 포인트 |
|---|---|
| 생활비·교육비 | 부양가족에게 통상 필요한 범위 (단, 다른 데 쌓아두면 문제) |
| 학자금·장학금 | 사회통념상 인정되는 수준 |
| 축하금·부의금·기념품 | 통상적인 경조사비 |
| 혼수용품 | 통상 필요하다고 인정되는 살림살이 |
단, ‘생활비로 줬다’며 받은 돈을 그대로 저축하거나 집·주식을 사면 비과세로 인정받기 어렵습니다. 취지대로 써야 인정돼요.
03핵심 중의 핵심: 10년에 이만큼은 '공짜'
여기가 가장 중요합니다. 가족·친족에게 받을 때는 관계에 따라 10년 동안 합쳐서 일정 금액까지 세금을 빼줍니다. 이걸 증여재산공제라고 해요.
| 누구에게서 받나요? | 10년 합산 공제 한도 |
|---|---|
| 배우자 | 6억 원 |
| 부모·조부모 (직계존속) | 5,000만 원 받는 사람이 미성년자면 2,000만 원 |
| 자녀·손주 (직계비속) | 5,000만 원 |
| 기타 친족 (4촌 이내 혈족·3촌 이내 인척) | 1,000만 원 |
| 그 외의 사람 | 0원 |
한도는 한 번에 5,000만 원이 아니라, 10년을 통틀어 5,000만 원이에요. 3년 전에 이미 3,000만 원을 받았다면, 지금 세금 없이 받을 수 있는 건 남은 2,000만 원뿐입니다. 참고로 아버지와 어머니는 ‘같은 사람(동일인)’으로 묶어서 합산합니다.
결혼·출산했다면 ‘1억’을 더 받을 수 있어요 (혼인·출산 공제)
2024년부터 생긴 제도인데, 놓치면 정말 아깝습니다. 부모·조부모에게 받을 때, 기본 공제(5,000만 원)와는 별도로 최대 1억 원을 더 빼줍니다. 즉 결혼·출산 시점엔 자녀 1명당 최대 1억 5,000만 원까지 세금 없이 받을 수 있어요.
| 구분 | 조건 | 추가 공제 |
|---|---|---|
| 혼인 공제 | 혼인신고일 전후 각 2년 이내에 직계존속에게 증여 | 최대 1억 원 |
| 출산 공제 | 자녀 출생·입양일부터 2년 이내에 직계존속에게 증여 | 최대 1억 원 |
혼인 공제와 출산 공제는 따로 1억씩, 총 2억이 아닙니다. 둘을 합쳐서 1억 원이 한도이고, 이건 평생 딱 한 번 쓸 수 있는 한도예요(수증자 기준). 대신 좋은 소식도 있어요. 이미 10년 안에 기본 공제 5,000만 원을 다 썼더라도, 혼인·출산 공제 1억은 그것과 별개로 살아있습니다. 참고로 이 공제는 직계존속(부모·조부모)에게 받을 때만 적용되고, 사위·며느리에게 주는 건 해당되지 않습니다.
말로만 들으면 헷갈리죠. 그래서 내 상황 그대로 넣으면 세금이 바로 나오는 계산기를 준비했습니다. 결혼·출산 공제까지 반영돼 있으니, 아래 체크박스를 눌러보세요. 👇
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금액과 관계만 입력하면 예상 세금이 자동으로 계산됩니다.
계산 결과
※ 이 계산기는 이해를 돕기 위한 단순 추정치입니다. 혼인·출산 공제(직계존속·통합 한도 1억·평생)는 기본 공제와 별도로 반영했으나, 실제로는 혼인신고 전후 2년 / 출산·입양 후 2년 등 기간 요건을 충족해야 적용됩니다. 부동산·주식 등은 시가·기준시가 등 별도 평가액이 적용되고, 10년 합산·기납부세액공제·각종 특례는 실제 사례에 따라 달라집니다. 신고세액공제는 2019년 이후 증여분 기준 3%로 적용했습니다. 실제 신고 전 반드시 전문가 확인을 받으세요.
04공제를 넘으면 세금은 얼마나?
공제 한도를 넘긴 금액(=과세표준)에는 구간별로 점점 높아지는 세율(누진세율)이 붙습니다. 많이 받을수록 세율이 올라가는 구조예요.
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1억 원 이하 | 10% | – |
| 1억 ~ 5억 원 | 20% | 1,000만 원 |
| 5억 ~ 10억 원 | 30% | 6,000만 원 |
| 10억 ~ 30억 원 | 40% | 1억 6,000만 원 |
| 30억 원 초과 | 50% | 4억 6,000만 원 |
구간이 올라갈 때마다 계단식으로 계산하면 복잡하니까, 한 번에 계산하고 정해진 금액을 빼주는 편의 장치예요. 예를 들어 과세표준이 3억 원이면 → 3억 × 20% - 1,000만 원 = 5,000만 원. 위 계산기가 이 방식으로 자동 계산해 줍니다.
05놓치면 손해 보는 포인트 2가지
① 할아버지가 손주에게 바로 주면 → 세금 30% 할증
아버지를 건너뛰고 할아버지가 손주에게 직접 물려주면(세대생략), 세금이 30% 더 붙습니다. (미성년 손주가 20억 원 넘게 받으면 40%까지요.) 세대를 한 번 건너뛴 만큼 세금을 더 걷는 겁니다. 단, 아버지가 이미 돌아가셔서 손주가 대신 받는 경우엔 할증하지 않아요.
② 신고만 해도 3% 깎아줍니다
증여를 받으면 신고기한 안에 스스로 신고하는 게 좋습니다. 기한 내 신고하면 산출세액의 3%를 신고세액공제로 빼주거든요. 반대로 신고를 안 하고 나중에 걸리면 가산세까지 붙습니다. 안 낼 세금이라도 신고는 하는 게 이득인 경우가 많아요.
내 상황은 표준 사례와 다를 수 있어요
부동산 평가액, 10년 합산, 차용과의 조합, 세대생략까지 얽히면 세금은 크게 달라집니다. 큰 금액이 오간다면, 자금 구조를 미리 설계해 ‘세금 폭탄’과 세무조사 리스크를 함께 점검하는 것이 안전합니다.
